2021年公司生(shēng)産經營逐步從困境中(zhōng)解脫。2020年春節前突如其來的新冠肺炎疫情，緻使整個社會經濟運行皆受到了極大(dà)影響，而對需要面對面、一(yī)對一(yī)服務的驗光配鏡業務影響尤其之大(dà)。春節寒假原本是驗光配鏡的旺季，而實際銷售幾近冰點，2020年2月，大(dà)明公司的銷售同比完成僅一(yī)成，一(yī)季度的銷售同比完成不到三分(fēn)之一(yī)。2021年随着國家疫情防控政策及措施的落實，疫情逐漸穩定，銷售緩慢(màn)恢複，7-8月份是暑假銷售旺季，而各連鎖店(diàn)客流逐步回升，“十一(yī)”黃金周迎來一(yī)個銷售高峰。2021年大(dà)明公司的主要經濟指标完成與預算相比未出現較大(dà)差異。

 

一(yī)、2021年主要财務指标完成預算情況

2021年主要指标完成預算情況：

1、營業總收入完成年度預算的91.67%，其中(zhōng)：主營收入完成年度預算的95.12%，其他業務收入完成年度預算的67.25%。營業總收入沒完成年度預算指标。

2、利潤總額完成預算的101.5%，淨利潤完成年度預算的102%。

經營情況分(fēn)析如下(xià)：

(1)公司在2021年的經營過程中(zhōng)，公司銷售企穩回升，營業收入同比增加1680萬元。

(2)營業總成本完成年度預算的91.15%。其中(zhōng)：營業成本完成預算的82.21%，稅金及附加完成預算的91.82%，期間費用支出完成預算的94.85%，主營收入毛利率74.52%，比預算提高4.13個百分(fēn)點。

(3)營業外(wài)收支淨額11萬元。

(4)其他收益6萬元，爲穩崗補貼返還。

 

3、期間費用完成年度預算情況

2021年期間費用支完成年度預算的94.85%。其中(zhōng)：企業人工(gōng)成本完成年度預算的102%。廣告費支出112萬元，完成年度預算的100%。期間費用中(zhōng)租賃費比預算減少，折舊費比同期增加。

 

從公司2021年的經營情況看，新冠疫情有效緩解，對2021年公司的營收，比同期大(dà)幅增加，對2021年經營活動現金支出同比産生(shēng)較大(dà)影響。各項财務指标完成情況基本到預算目标。

 

二、公司綜合能力指标

1.企業赢利能力

赢利能力	預算指标	本期指标完成
淨資産收益率（%）	5.85	6.04
總資産報酬率（%）	7.63	7.31
營業利潤率（%）	9.16	9.84
成本費用利潤率 （%）	10.08	10.95
盈餘現金保障倍數	1.33	1.28

從2021年盈利能力各項指标完成預算看，各項指标除總資産報酬率外(wài)，均完成預算目标。

 

2.公司債務風險指标

債務風險指标	預算指标	本期指标完成
資産負債率（%）	4.36	13.49
流動比率（%）	5.48	5.29
速動比率（%）	5.17	5.00
現金流動負債比 （%）	166.86	148.22

從公司的債務風險指标看，各項指标沒完成年度預算目标，但沒出現債務風險情況。

3.公司資産質量

資産質量指标	預算指标	本期指标完成
總資産周轉率（次）	0.73	0.68
流動資産周轉率（次）	3.18	2.89
存貨周轉率（次）	21.38	24.49
應收賬款周轉率 （次）	142.81	161.60

從公司資産質量指标看，公司各項資産運營能力基本正常。

4.公司經營增長指标：

經營增長指标	預算指标	本期指标完成
營業收入增長率（%）	31.17	22.36
營業利潤增長率（%）	67.57	72.06
利潤增長率（%）	143.9	145.72
國有資本保值增值率（%）	166.86	148.22
資本積累率（%）	4.34	2.84

 

從公司的經營增長指标看，疫情好轉，營收增加和利潤總額增加，使各指标與預算目标基本相符。