第二部分(fēn) 2022年度部門決算說明

一(yī)、部門基本情況

（一(yī)）機構設置、職責

北(běi)京一(yī)商(shāng)集團有限責任公司前身爲北(běi)京市第一(yī)商(shāng)業局，是一(yī)家以商(shāng)業批發爲主的大(dà)型國有商(shāng)業企業。1995年經北(běi)京市人民政府批準整建制轉制爲北(běi)京億商(shāng)集團，并于1995年12月25日在北(běi)京市工(gōng)商(shāng)行政管理局登記注冊，1999年變更名稱爲北(běi)京一(yī)商(shāng)集團有限責任公司。

1.部門機構設置

本部門内設黨委工(gōng)作部、經營投資部、資産經營管理部、人力資源部、财務部等12個職能部門。系統内有2戶财政預算單位：

（1）北(běi)京一(yī)商(shāng)集團有限責任公司（本級）

（2）北(běi)京市商(shāng)業學校（北(běi)京祥龍資産經營有限責任公司黨校）

2.部門職責

北(běi)京一(yī)商(shāng)集團有限責任公司本級主要職能是負責轉制前離退休人員的管理及離退休經費的發放(fàng)。北(běi)京市商(shāng)業學校（北(běi)京祥龍資産經營有限責任公司黨校）主要職責是：開展全日制中(zhōng)專學曆教育和中(zhōng)高本貫通培養項目；開展成人中(zhōng)等、高等學曆教育；開展相關職業技能培訓；開展黨員、幹部教育培訓等。2022年度主要工(gōng)作任務：

1.嚴格執行相關政策，保障工(gōng)資及時足額、依法依規發放(fàng)，預算編制科學合理，減少結餘資金，提高資金使用績效。

2.保障學校主業業務日常運轉，提高預算編制質量，嚴格執行預算，保障教育教學工(gōng)作需要。

3.2022年度完成中(zhōng)專學曆教育招生(shēng)計劃、成人教育招生(shēng)和在職學曆教育、員工(gōng)崗位技能培訓，完成黨員幹部培訓及教育等工(gōng)作。

4.繼續與北(běi)京聯合大(dà)學、北(běi)京物(wù)資學院等高校合作，持續推進高水平貫通人才培養項目建設和五年一(yī)貫長學制高水平人才培養新模式。

5.強化創新引領，加強改進思政課程和課程思政工(gōng)作，持續推進學校綜合職業素養護照和大(dà)思政格局建設工(gōng)作。

6.持續做好與教育部、市教委、市财政局等上級單位以及行業協會、學會等機構的對接聯絡工(gōng)作，高标準完成上級委托的各項重點任務。

7.按照北(běi)京市教委要求，全面完成對口幫扶滇西、河北(běi)、内蒙古等工(gōng)作，助推當地職教和産業發展。

（二）人員構成情況

事業編制388人，實有人數334人。

   二、收入支出決算總體情況說明

2022年度收、支總計25845.87萬元，比上年增加3722.65萬元，增長16.83%。

（一(yī)）收入決算說明

2022年度本年收入合計25521.24萬元，比上年增加3899.31萬元，增長18.03%，其中(zhōng)：财政撥款收入24171.15萬元，占收入合計的94.71%；上級補助收入0萬元，占收入合計的0%；事業收入844.89萬元，占收入合計的3.31%；經營收入0萬元，占收入合計的0%；附屬單位上繳收入478.19萬元，占收入合計的1.87%；其他收入27.01萬元，占收入合計的0.11%。

（二）支出決算說明

2022年度本年支出合計24395.02萬元，比上年增加3020.55萬元，增長14.13%，其中(zhōng)：基本支出17003.06萬元，占支出合計的69.69%；項目支出7391.96萬元，占支出合計的30.31%;上繳上級支出0萬元，占支出合計的0%；經營支出0萬元，占支出合計的0%；對附屬單位補助支出0萬元，占支出合計的0%。

三、财政撥款收入支出決算總體情況說明

2022年度财政撥款收、支總計24434.17萬元，比上年增加3126.77萬元，增長14.67%。主要原因：事業單位改革，所屬二級預算單位增加，收支整體規模增大(dà)。

四、一(yī)般公共預算财政撥款支出決算情況說明

（一(yī)）一(yī)般公共預算财政撥款支出決算總體情況

2022年度一(yī)般公共預算财政撥款支出22983.32萬元，主要用于以下(xià)方面（按大(dà)類）：一(yī)般公共服務支出75.61萬元，占本年财政撥款支出0.33%；教育支出22206.41萬元，占本年财政撥款支出96.62%；社會保障和就業支出683.30萬元，占本年财政撥款支出2.97%；衛生(shēng)健康支出18.00萬元，占本年财政撥款支出0.08%。

（二）一(yī)般公共預算财政撥款支出決算具體情況

1、“一(yī)般公共服務支出”（類）2022年度決算75.61萬元，與2022年年初預算持平。其中(zhōng)：

  “其他一(yī)般公共服務支出”（款）2022年度決算75.61萬元，與2022年年初預算持平。

2、“教育支出”（類）2022年度決算22206.41萬元，比2022年度年初預算減少568.44萬元，下(xià)降2.50%。其中(zhōng)：

“職業教育”（款）2022年度決算20523.83萬元，比2022年度年初預算減少490.14萬元，下(xià)降2.33%。主要原因：受疫情影響，部分(fēn)經費未形成支出。

 “進修及培訓”(款)2022年度決算1682.58萬元，比2022年度年初預算減少78.30萬元，下(xià)降4.45%。主要原因：受疫情影響，部分(fēn)經費未形成支出。

3、“社會保障和就業支出”（類）2022年度決算683.30萬元，與2022年年初預算減少16.55萬元。其中(zhōng)：

  “行政事業單位養老支出”（款）2022年度決算683.30萬元，與2022年年初預算減少16.55萬元。因爲年内有人員減員，所以導緻數據有差額。

4、“衛生(shēng)健康支出”（類）2022年度決算18萬元，與2022年年初預算持平。其中(zhōng)：

  “行政事業單位醫療”（款）2022年度決算18萬元，與2022年年初預算持平。

五、政府性基金預算财政撥款支出決算情況說明

本部門無相關内容。

六、國有資本經營預算财政撥款收支情況

本部門無相關内容。

七、财政撥款基本支出決算情況說明

2022年度使用一(yī)般公共預算财政撥款安排基本支出15591.37萬元，使用政府性基金财政撥款安排基本支出0萬元，其中(zhōng)：（1）工(gōng)資福利支出包括基本工(gōng)資、津貼補貼、獎金、夥食補助費、績效工(gōng)資、其他社會保障繳費、其他工(gōng)資福利等支出；（2）商(shāng)品和服務支出包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物(wù)業管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工(gōng)會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、其他商(shāng)品和服務等支出；（3）對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生(shēng)活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。（4）其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。

 

第三部分(fēn)2022年度其他重要事項的情況說明

一(yī)、“三公”經費财政撥款決算情況

“三公”經費包括本部門所屬1個事業單位。2022年度“三公”經費财政撥款決算數36.65萬元，比2022年度“三公”經費财政撥款年初預算71.81萬元減少35.16萬元。其中(zhōng)：

1.因公出國（境）費用。2022年度決算數0.00萬元，比2022年年初預算0.00萬元增加0.00萬元。2022年度組織因公出國（境）團組0個、0人次，人均因公出國（境）費用0萬元。

2.公務接待費。2022年度決算數3.47萬元，比2022年度年初預算數17.47萬元減少13.99萬元。主要原因：落實厲行勤儉節約要求，嚴格控制公務接待數量、規模和接待标準，公務接待費減少。2022年度公務接待費主要用于國際交流與合作、校企合作單位、來訪、校外(wài)服務人員用餐接待等方面。公務接待123批次，公務接待2147人次。

3.公務用車購置及運行維護費。2022年度決算數33.18萬元，比2022年度年初預算數54.34萬元減少21.16萬元。其中(zhōng)，公務用車購置費2022年度決算數0.00萬元，比2022年度年初預算數0.00萬元增加0.00萬元。2022年度購置（更新）0輛，車均購置費0萬元。公務用車運行維護費2022年度決算數33.18萬元，比2022年度年初預算數54.34萬元減少21.16萬元，主要原因：落實厲行勤儉節約要求，嚴格控制公車使用。2022年度公務用車運行維護費中(zhōng)，公務用車加油11.40萬元，公務用車維修14.84萬元，公務用車保險3.24萬元，公務用車其他支出3.70萬元。2022年度公務用車保有量18輛，車均運行維護費1.84萬元。

二、機關運行經費支出情況

本部門不屬于機關運行經費統計範圍。

三、政府采購支出情況

2022年度政府采購支出總額4363.04萬元，其中(zhōng)：政府采購貨物(wù)支出2833.76萬元，政府采購工(gōng)程支出915.45萬元，政府采購服務支出613.84萬元。授予中(zhōng)小(xiǎo)企業合同金額4276.52萬元，占政府采購支出總額的98.01%，其中(zhōng)：授予小(xiǎo)微企業合同金額3717.08萬元，占政府采購支出總額的85.19%。

四、國有資産占用情況

2022年度車輛18台，738.06萬元；單位價值100萬元（含）以上的設備10台（套）。

五、政府購買服務支出說明

本部門無相關内容。

六、專業名詞解釋

1.基本支出：指爲保障機構正常運轉、完成日常工(gōng)作任務而發生(shēng)的人員支出和公用支出。

2.項目支出：指在基本支出之外(wài)爲完成特定行政任務或事業發展目标所發生(shēng)的支出。

3.“三公”經費：是指單位通過财政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中(zhōng)，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的國際旅費、國外(wài)城市間交通費、住宿費、夥食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外(wài)賓接待）支出。

4.政府采購：指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用财政性資金采購依法制定的集中(zhōng)目錄以内的或者采購限額标準以上的貨物(wù)、工(gōng)程和服務的行爲，是規範财政支出管理和強化預算約束的有效措施。

5. 教育支出（類）職業教育（款）中(zhōng)等職業教育（項）：反映各部門（不含人力資源社會保障部門）舉辦的中(zhōng)等職業教育支出。

6.教育支出（類）進修及培訓（款）幹部教育（項）：反映各級黨校、行政學院、社會主義學院、國家會計學院的支出。包括機構運轉、招聘師資、舉辦各類培訓班的支出等。

7. 一(yī)般公共服務支出（類）其他一(yī)般公共服務支出（款）其他一(yī)般公共服務支出（項）：反映除其餘項目以外(wài)的其他一(yī)般公共服務支出。

8.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）行政單位離退休（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）開支的離退休經費。

9. 社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）事業單位離退休（項）：反映事業單位開支的離退休經費。

10.衛生(shēng)健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療(項)：反映财政部門安排的事業單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的事業單位的公費醫療經費，按國家規定享受離退休人員待遇的醫療經費。

 

第四部分(fēn)  2022年度部門績效評價情況

• 部門整體績效評價報告

（一(yī)）部門概況

1.機構設置及職責工(gōng)作任務情況

本部門内設黨委工(gōng)作部、經營投資部、資産經營管理部、人力資源部、财務部等12個職能部門。系統内有2戶财政預算單位，分(fēn)别是北(běi)京一(yī)商(shāng)集團有限責任公司本級、北(běi)京市商(shāng)業學校（北(běi)京祥龍資産經營有限責任公司黨校）。

北(běi)京一(yī)商(shāng)集團有限責任公司本級主要職能是負責轉制前離退休人員的管理及離退休經費的發放(fàng)。北(běi)京市商(shāng)業學校（北(běi)京祥龍資産經營有限責任公司黨校）主要職能是培養中(zhōng)專學曆人才，培養中(zhōng)級技術人才，爲在職幹部提供高等教育與培訓服務。

2.部門整體績效目标設立情況

本部門整體績效目标與部門實際工(gōng)作密切相關，結合國家現行規定及政策，以及部門發展規劃和實際需求進行設立，設立依據充分(fēn)，績效目标與部門職責任務相匹配；整體績效目标明确、清晰、合理、細化、可衡量，符合客觀實際及部門中(zhōng)長期發展規劃和年度工(gōng)作目标，項目績效目标合理。

（二）當年預算執行情況

2022年全年預算數25845.87萬元，其中(zhōng)，基本支出預算數18003.76萬元，項目支出預算數7842.10萬元，其他支出預算數0萬元。資金總體支出24395.02萬元，其中(zhōng)，基本支出17003.06萬元，項目支出7391.96萬元，其他支出0萬元。預算執行率爲94.39%。

（三）整體績效目标實現情況

1.産出完成情況分(fēn)析

（1）産出數量

嚴格按照财政項目預算批複執行，對照績效目标數量指标逐項落實，依法依規開展招标采購工(gōng)作，驗收環節規範嚴謹，對産出數量嚴格把關，并按規定完成固定資産入庫工(gōng)作，産出數量準确，完成情況良好。

（2）産出質量

按照财政及部門有關規定開展項目招标采購工(gōng)作，規範采購程序，爲産出質量提供有力保障；項目建設過程中(zhōng)進行監管，不合格的貨物(wù)或材料不得使用；項目驗收時組織多部門聯合驗收，聘請第三方專業監理公司對工(gōng)程類項目進行把關，依據國家現行标準對現場進行考核，認真、細緻核驗質量證明資料，确保項目建成後滿足使用要求，産出質量情況良好。

（3）産出進度

部門統籌協調，做到年初有培訓，執行有計劃，過程有監管。項目建設任務分(fēn)工(gōng)明确，責任到人，項目負責人終身負責制。執行過程有序銜接，按時完成了項目産出進度。

（4）産出成本  

項目預算編制科學、準确、合理，與項目建設目标對應，執行過程中(zhōng)，預算資金能夠按照計劃執行，嚴格遵守财政及學校管理制度規定，嚴格控制成本，完成情況良好。                                 

2.效果實現情況分(fēn)析

（1）經濟效益

嚴格按照設定的績效目标執行，通過項目建設，采用先進的技術設備，對部門及領域内的教育教學和課程、專業發展，切實起到了促進和提升作用，帶來了經濟效益。

（2）社會效益

嚴格按照設定的績效目标執行，通過項目建設，提升了部門整體辦學水平和教學能力，促進了學生(shēng)的學習及技能提升，結合社會需求，爲社會培育了更多、更優秀的社會人才，促進了社會的發展。

（3）環境效益

嚴格按照設定的績效目标執行，項目建設時采用的新設備和技術充分(fēn)考慮水電能源節約問題，全部爲技能産品，大(dà)大(dà)降低了水電能耗，所有新設備和裝飾裝修所用的材料均滿足國家環保要求，項目驗收時進行第三方空氣檢測，室内空氣質量優良率明顯提升。

（4）可持續性影響

嚴格按照設定的績效目标執行，項目建成後，項目成果持續發揮作用，對部門及各專業未來可持續發展帶來持久影響。

（5）服務對象滿意度

項目設立貼合師生(shēng)使用需求，執行時嚴格落實設定的績效目标，項目建成後，切實滿足了師生(shēng)的實際需求，得到了廣大(dà)師生(shēng)的廣泛認可。

（四）預算管理情況分(fēn)析

1.财務管理

（1）财務管理制度健全性

緊緊圍繞财務工(gōng)作規範化管理需要，加強制度建設，規範業務流程。先後修訂完善了《預算管理辦法》、《财務報銷管理辦法》、《差旅費報銷管理辦法》、《勞務費發放(fàng)管理辦法》等制度規定，配套出台《月度預算管理細則》、《财務報銷工(gōng)作指南(nán)》等具體實施細則。

（2）資金使用合規性和安全性

嚴格執行财政預算批複内容，嚴格按照部門财務管理制度和項目工(gōng)作管理辦法執行，強化過程管控，上下(xià)聯動，加強對預算審批的管理，程序嚴謹，手續齊全，對預算經費的每一(yī)分(fēn)錢都嚴格把關，專款專用，避免資金浪費，資金管理情況良好，資金使用依法依規。

（3）會計基礎信息完善性

嚴格按照預算支出内容及科目分(fēn)類，準确記錄每一(yī)筆支出項目，及時完善單位的财務狀況和現金流量等信息，有效的反映單位過去(qù)所發生(shēng)的财務信息。嚴格把控單位整體及每個項目的支出内容及進度，并和預算進行比較，及時提出預警或建議信息。

2.資産管理

落實财政和上級要求，建設和完善部門資産管理制度。嚴格按照規定的配置标準，沒有配置标準的，結合單位履職需要和事業發展需求，厲行節約，合理配置。及時驗收入庫，提高效能，确保資産安全完整。

3.績效管理

（1）領導高度重視績效管理的主體責任，強化績效管理主體責任意識，切實做好績效管理工(gōng)作，提高财政資金的使用效益和管理水平。

（2）按照财政有關預算績效管理制度和要求，結合單位實際情況，責成預算單位強化認識，認真履行預算績效管理主體責任，嚴格落實全過程預算績效管理，做到“用錢必問效，無效必問責”，切實用好每一(yī)分(fēn)錢；做好績效評價結果的反饋工(gōng)作，強化評價結果的應用，更好地促進和提升部門項目管理工(gōng)作。

（3）執行過程中(zhōng)嚴格按照績效目标執行，強化責任意識，加強對項目負責人的培訓，加強執行過程中(zhōng)各環節的管控，逐級審核，确保了績效指标能夠按要求完成，績效指标的建設及完成情況良好。

（4）通過預算績效管理工(gōng)作，促進了部門整體項目管理工(gōng)作，自上而下(xià)提高了對績效管理工(gōng)作的認識和重視程度，調動了項目管理人員的積極性和主動性，加強了項目管理工(gōng)作中(zhōng)的溝通與交流，提升了服務質量和工(gōng)作效能，爲圓滿完成項目工(gōng)作提供了有力保障。

4.結轉結餘率

2022年末部門結餘資金1450.85萬元,結轉結餘占全年預算支出數25845.87萬元的百分(fēn)比爲5.61%。

5.部門預決算差異率

2022年度部門年初預算數24882.92萬元，決算數25845.87萬元，差異率爲3.87%。

（五）總體評價結論

1.評價得分(fēn)情況

2023年，北(běi)京一(yī)商(shāng)集團有限責任公司對2022年度部門項目支出實施了績效評價，評價項目46個，占部門項目總數的100%，涉及金額7579.08萬元。其中(zhōng)，部門評價項目1個，涉及金額381.80萬元，評價得分(fēn)在90（含）-100分(fēn)的1個、評價得分(fēn)在80（含）-90分(fēn)的0個、評價得分(fēn)在60（含）-80分(fēn)的0個、評價得分(fēn)在60分(fēn)以下(xià)的0個。單位自評項目46個，涉及金額7579.08萬元，評價得分(fēn)在90（含）-100分(fēn)的46個、評價得分(fēn)在80（含）-90分(fēn)的0個、評價得分(fēn)在60（含）-80分(fēn)的0個、評價得分(fēn)在60分(fēn)以下(xià)的0個。

2.存在的問題及原因分(fēn)析

無。

（六）措施建議

無。

二、項目支出績效評價報告

見附件。（可點擊下(xià)載附件）

三、項目支出績效自評表

見附件。（可點擊下(xià)載附件）

四、中(zhōng)央對北(běi)京轉移支付預算執行情況績效自評報告

見附件。  （可點擊下(xià)載附件）